根据国际调查记者同盟（ICIJ）公布的“潘多拉文件”（Pandora Papers）档案报告揭露，大马部分政要与富商也被调查在内，他们被发现在海外持有岸外公司或信托公司。

这份“潘多拉文件”是由匿名消息人士通过2.94太字节（TB）的档案，分享给国际调查记者同盟与其媒体伙伴如《当今大马》。

“潘多拉文件”档案揭露，我国有部分政要与富商在海外持有岸外公司或信托，这些人士包括财政部长东姑扎夫鲁、财政部副部长兼慕沙阿曼的儿子亚玛尼、巫统主席阿末扎希、西港控股公司的执行董事长卡纳林甘等。

根据《当今大马》整理后的报道指出，这个档案源自14个专门助人在避税港设立与管理离岸信托或空壳公司的信托公司，而且包含逾1190万份文件与记录，而这些公司当中，有部分是新加坡公司。

新加坡是转移资产重要通道

据悉，新加坡正是许多大马权贵富贾转移资产到避税港的重要通道，新加坡两家信托公司分别是盛亚信托公司（Asiaciti Trust）以及恒泰信托公司（Trident Trust）的外泄文件中，逾一万份文件涉及大马人。

“不过，这些文件并非都涉及岸外信托或企业事宜，部分名列文件内的大马人只是作为其他人的背景调查资料出现。”

根据报告也揭露，有部分大马权贵的名字出现在香港与加勒比海地区信托公司的外泄文件里。

拥有岸外公司、信托或账户并不违法，不过有时候，这种做法或涉及逃税或避税，又或是为了保密的做法。

财长曾担任资本投资银行董事

针对此事，《当今大马》已向“潘多拉文件”提及的部分大马权贵富贾寻求他们的回应。

其中一名在“潘多拉文件”提及的大人物就有财政部长东姑扎夫鲁，他曾担任“资本投资银行（纳闽）有限公司”（Capital Investment Bank (Labuan) Limited）的董事，而这是一家设于纳闽离岸司法管辖区的精品投资银行。

扎夫鲁的名字首次出现在ICIJ的2013年“离岸泄密文件”（Offshore Leaks）系列报导中，其中揭露扎夫鲁在2009年受委资本投资银行董事。

对此，扎夫鲁的助理回应《当今大马》询问表示，东姑扎夫鲁已非资本投资银行的董事，也无法置评。

阿末扎希也是调查对象

涉及无数官司案件的巫统主席阿末扎希也是“潘多拉文件”调查对象，阿末扎希也名列Algocal的外泄文件，Algocal当时为设于英属维京群岛的布里登有限公司（Breedon Limited）服务，而阿末扎希就是该公司的股东之一。

布里登公司设立于1996年9月，之后改名为“跃资有限公司”（Rising Resources (BVI) Limited），除了阿末扎希外，另一名股东是方金文（音译）。

跃资公司于1999年拥有价值5万美元的股本，但公司业务不详。

在1996年，公司成立之时，44岁的阿末扎希透过激烈的巫统党选，当选巫青团长。

不过，Algocal其他外泄文件显示，跃资公司成立后多年处于休眠状态，最终遭注销。

针对此事，阿末扎希未给予正式回应。

副财长亚玛尼曾任“伟洋顾问”

财政部副部长兼土著团结党实必丹国会议员亚玛尼，在2013年至2015年之间，担任过设于英属维京群岛的“伟洋顾问”（Great Ocean Consultants）的公司董事，而其他董事则是他的兄弟姐妹。

潘多拉文件显示，在2015年，亚玛尼的父亲兼前沙巴首长慕沙阿曼（Musa Aman）是伟洋顾问公司的唯一董事。

经过调查，这个公司在2016年脱售给毛金伟（Mau Kam Wai，译音），此人曾与慕沙阿曼亲信兼沙巴商人朱赞斗（Chu Jan Tow，译音）一同担任“东方置地投资控股公司”（Eastland Equity）的执行董事。

根据新加坡信托服务公司恒泰信托的一份文件，在2016年3月，慕沙阿曼将伟洋顾问公司的所有权转给毛金伟时，该公司在德意志银行（Deutsche Bank）存有31万美元（折合约129万令吉）的资金。

国会议员梁自坚跟岸外公司有瓜葛

另外，公正党士拉央国会议员梁自坚与妻子陈爱莉则被揭于2009年6月24日买下泽西岛“科利斯特控股有限公司”（Collister Holdings Ltd）。

科利斯特公司发行5万股，每股价值1美元，但是其业务不明。

梁自坚并非首次跟岸外公司有瓜葛，根据离岸泄密文件，梁自坚的律师楼William Leong & Co Advocates & Solicitors曾担任英属维京群岛的Maxcorp（亚洲）海外有限公司（Maxcorp (Asia) Overseas Ltd）的中介。

询及科利斯特公司的课题时，梁自坚通过代表律师罗端文（Loy Tuan Bee，译音）回应指出，他于1994至1997年之间担任设在马尼拉的“菲律宾全国炼铁厂”的执行副总裁兼首席执行官。

而当时身为外籍雇员的他，在财务兼税务顾问行的劝告下，设立科利斯特公司以妥善管理自己的收入。

“这些事情都正当合法，没有抵触马来西亚或菲律宾的法律。”

罗端文也指出，梁自坚返马，接着当上国会议员后，已没有用到科利斯特公司，因此财产申报时并没有列入这家公司。